據國家金融監督管理總局，2024年6月27日，渤海銀行因發放虛假商用房按揭貸款且形成風險而被行政處罰45萬元。

時隔一天，該行就迎來了一次管理層大換血。6月28日，渤海銀行發布公告，宣布股東大會審議及選舉4位獨立非執行董事，變更1位監事。之后，又于7月19日，發布公告，宣布兩位副行長以及監事長辭任，同日，渤海銀行招聘公告中新發布一則海選三位副行長的通知。

大多數銀行高管都是通過上級銀行或者相關行政主管部門任命，像渤海銀行一樣進行公開招募，且一次性招聘三位副行長的，并不多見。

這也許與近些年渤海銀行在內控、經營業績、資產質量和資本方面的表現不佳有關。

罰單不斷，投資偏愛高風險

據國家金融監督管理總局，2023年2月17日，渤海銀行因存在貸款資金被挪用、統計數據不真實、重大關聯交易審議程序不規范等五項違法違規事實，被罰款1660萬元，其中總行罰款430萬元，分支機構罰款1230萬元。

沒過幾天，即2023年2月24日，該行又因風險加權資產計算不準確、流動性風險指標計算不準確、全部關聯度計算不準確、未準確反映信用風險信息等非法違規事實被罰款860萬元。

據2023年年報，報告期內，渤海銀行共受理投訴21907件，其中，個人投訴21359件；另據國家金融監督管理總局，2023年一季度，無論是平均每千營業網點投訴量還是平均每千萬客戶投訴量，渤海銀行均高居股份行首位。

一家銀行的內控不給力，必定連累其營業業績。據2023年年報，渤海銀行資產規模17327億元，同比增長4.42%，而營業收入250億元，同比下滑5.55%，實現三連降，利潤總額52億元，同比下降20.71%，凈利潤51億元，同比降速16.81%，也連續兩年下降。

但即便在業績連年下滑的情況下，渤海銀行也沒有選擇更穩健的營業結構，相反，該行開始加大投資投入。

據2023年年報，渤海銀行的投資金額同比增長16%，金融投資余額占生息資產30%，其金額占資產總額37%，相較2022年，該項占比上升4個百分點左右，但是截至報告期末，渤海銀行的貸款和墊款總額（含貼現）9,326.44億元，相比上年末下降2.57%。

而看渤海銀行的存款結構穩定性和資產質量并不足以支持其風險偏好的經營策略，甚至高風險投資反而會增加該行資產質量的下行風險，適得其反。

不良潛在風險徒增，資產質量堪憂

2023年年報顯示，在渤海銀行的存款結構中，流動性較強的對公活期存款占存款總額的22%，而穩定性較高的個人定存僅占18%，存款結構的不穩定顯而易見。

而在資產質量方面，2023年，渤海銀行的不良貸款率1.78%，同比上升0.02個百分點，高于行業平均。但相應的撥備覆蓋率僅為156.94%，顯著低于205.14%的行業平均水平。

其資產的下遷風險也居高不下，在該行貸款的五類分級中，正常類貸款低于行業平均，而關注類、可疑類以及損失類貸款余額均高于行業平均，且次級類貸款的遷徙率高達63.89%，而可疑類貸款的遷徙率也有39.49%之高，同比上升23.84%，令人咋舌。

據2023年年報，渤海銀行單一最大客戶貸款比例6.34%，雖較前兩年有所下降，但仍然處于高位，而最大十家客戶貸款比例46.48%，即便經過兩年的壓降依然很靠近監管紅線。

而在貸款的行業投放方面，渤海銀行貸款投放的前六大行業分別為：租賃和商務服務業，房地產業，制造業，水利、環境和公共設施管理業，批發和零售業，建筑業，占比合計54.66%，這些行業中，不良率最高的前三個行業分別為：批發和零售業、房地產業和建筑業，其貸款占比合計16.29%。

渤海銀行這種將資產高度集中的分配在高風險領域的方式不免加劇其不良貸款的上漲，但低比例的撥備儲備不免讓人擔心渤海銀行能否應對未來的不良貸款上升風險。

加快資產出清，股權危機難解

面對資產質量的高風險也就不難理解渤海銀行近期大量出清資產的行為了。

2024年3月8日，渤海銀行發布資產轉讓公告，表示通過現場招標的方式轉讓一筆信貸資產，該筆資產基準日評估值為38.56億元，天津津融最終以7折左右的成交價即約人民幣39.67億元拿下，轉讓資產本金及利息等債權金額約為人民幣56.67億元，雙方當日簽訂資產轉讓協議。并表示，該筆資產已計提減值準備約17.26億元。

近日，于2024年7月22日，渤海銀行再次發布公告，宣布將公開出售289.65億元的資產。

資產明細顯示，該筆資產按賬齡劃分：1年內的債權13戶，本金人民幣5.76億元；1-3年的債權15戶，本金人民幣19.34億元；3-5年的債權19戶，本金人民幣198.37億元；5年以上債權7戶，本金人民幣32.59億元。

轉讓資產的初步最低價不低于約人民幣176.72億元，是該行依法享有的債權資產，截至2023年12月31日，該筆資產的本金金額約為人民幣256.05億元，利息金額合計約人民幣20.35億元，罰息金額合計約人民幣13億元，代墊司法費用金額合計約人民幣0.25億元，債權金額合計約為人民幣289.65億元。

公告還說明，該筆資產已計提資產減值準備約人民幣74.15億元，且已計入該行2023年的財務報表中。 

該筆資產的潛在受讓方為中國信達、東方、長城、中信金融資產管理股份有限公司天津分公司，或天津津融、天津濱海正信資產管理公司，皆為天津市內具有金融不良資產收購業務資質的公司。

渤海銀行稱，轉讓資產的最終代價將取決于最終公開掛牌方式競價價格。

除了已發生的不良資產，渤海銀行的現有資本也危機重重。

已暴雷的泛海系內的泛海實業股份有限公司目前還是渤海銀行第一大境內非國有股東，其所持渤海銀行1,370,706,739股股份已被司法凍結、輪候凍結，占總股本7.7%。

此外，渤海銀行另一股東天津泰達投資控股有限公司所持該行36.13億股股份中有約16.51億股股份都處于質押狀態，占總股本9%，該公司持股比例共計20.34%，是渤海銀行的第一大股東。

但截至報告期末，按照國家金融監督管理總局口徑，渤海銀行對天津泰達投資及其關聯方授信凈額為145.22億元，泛海實業及其關聯方授信凈額為84.02億元，二者關聯授信凈額合計占比9成左右。

對此，筆者將持續關注。